Il soggetto tenuto ad operare la registrazione, e quindi a presentare la domanda di iscrizione (definito dalla legge n. 37 del 2021 «evidující osoba»), commette un’infrazione: se non provvede ad iscrivere alcun dato nel registro dei titolari effettivi e questo neppure entro il termine imposto...
Nel mese di febbraio 2020 è stata pubblicata la legge n. 37 del 2021 sulla registrazione dei titolari effettivi. Entrerà in vigore il 1º giugno 2021. In attuazione di una direttiva UE, è operativo dal 2018 in Repubblica ceca un «Registro dei titolari effettivi», istituito presso...
Nel mese di febbraio 2020 è stata pubblicata la legge n. 37 del 2021 sulla registrazione dei titolari effettivi. Entrerà in vigore il 1º giugno 2021. In attuazione di una direttiva UE, è operativo dal 2018 in Repubblica ceca un «Registro dei titolari effettivi», istituito presso...
Nel mese di febbraio 2020 è stata pubblicata la legge n. 37 del 2021 sulla registrazione dei titolari effettivi. Entrerà in vigore il 1º giugno 2021. Si tratta di una legge che dà ulteriore attuazione alle direttive UE n. 2015/849 e n. 2018/843 in materia di...
Il registro dei titolari effettivi è un sistema informativo della pubblica amministrazione tenuto dal Ministero della Giustizia; tuttavia i registri dei titolari effettivi sono conservati da ciascun giudice competente per il procedimento di registrazione. Tale giudice è il «Krajský soud» (Corte regionale) nella cui circoscrizione...
Nel mese di febbraio 2020 è stata pubblicata la legge n. 37 del 2021 sulla registrazione dei titolari effettivi. Entrerà in vigore il 1º giugno 2021. Si tratta di una legge che dà attuazione alle direttive UE n. 2015/849 e n. 2018/843 in materia di antiriciclaggio,...
Un trend che è possibile intravedere oggigiorno è la criminalizzazione dell’evasione fiscale, in altre parole la sua punizione con la sanzione penale. A differenza del passato - dicono gli esperti - il diritto penale interviene in materia fiscale sempre più spesso. Conseguentemente gli imprenditori possono...
Vi abbiamo già informato con un articolo pubblicato il 1 novembre 2020 del fatto che il giudice di pace di Massa ha chiesto alla Corte di giustizia dell’Unione europea di pronunciarsi sulla legittimità dell’articolo 93 del Codice della Strada, laddove vieta a chi ha stabilito...
La legge n. 178/2020 prevede che, a partire dal 2021, per una sola unità immobiliare a uso abitativo, non locata o data in comodato d’uso, posseduta in Italia a titolo di proprietà o usufrutto da soggetti non residenti nel territorio dello Stato, che siano titolari di pensione...
Il codice di procedura penale (art. 8 c.p.p.) stabilisce una regola generale in forza della quale la competenza per territorio di un giudice a conoscere di un reato è determinata dal luogo in cui il reato è stato consumato. Pertanto se il reato si è...