Author: SI.FIN

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In tema di trasfer pricing (prezzi di trasferimento) è necessario registrare l’intervento delle Agenzie delle entrate che, con il provvedimento direttoriale del 23.11.2020, ha apportato alcuni cambiamenti in tema di oneri documentali a carico delle società controllate di soggetti esteri in Italia. Venendo al merito del...

La legge n.  253/2008 in materia di antiriciclaggio è stata recentemente modificata in alcuni sui aspetti dalla legge n. 527/2020 la quale ha introdotto gli articoli 15a e 44a. L’art. 15a comma 1  della legge antiriciclaggio stabilisce che se i soggetti obbligati (identificati in banche assicurazioni, istituzioni...

Come informato con precedenti articoli, la normativa di cui all’art. 93 Codice della strada che pone il divieto di guida di veicoli con targa straniera a chi è residente da più di 60 giorni in Italia sarà giudicata sia dalla Corte costituzionale, per contrasto con...

Il soggetto tenuto ad operare la registrazione, e quindi a presentare la domanda di iscrizione (definito dalla legge n. 37 del 2021 «evidující osoba»), commette un’infrazione: se non provvede ad iscrivere alcun dato nel registro dei titolari effettivi e questo neppure entro il termine imposto...

Nel mese di febbraio 2020 è stata pubblicata la legge n. 37 del 2021 sulla registrazione dei titolari effettivi. Entrerà in vigore il 1º giugno 2021. In attuazione di una direttiva UE, è operativo dal 2018 in Repubblica ceca un «Registro dei titolari effettivi», istituito presso...